Wat is financial lease?
Financial lease is een financieringsvorm die voornamelijk wordt gebruikt door ondernemers om een voertuig aan te schaffen zonder direct een grote investering te hoeven doen. In dit deel leggen we stap voor stap uit hoe financial lease werkt, wat de voordelen zijn en voor wie deze vorm van leasen geschikt is.
De basis van financial lease
Financial lease kan het beste worden omschreven als een huurkoopregeling voor een auto. Hierbij wordt de auto gefinancierd door een leasemaatschappij, en betaal je als ondernemer gedurende een vooraf bepaalde periode maandelijkse termijnen. Na de looptijd heb je de optie om de auto over te nemen voor een symbolisch bedrag, de zogenaamde “restwaarde”.
De voordelen van financial lease
- Eigendom en zekerheid: Bij financial lease ben je vanaf het begin economisch eigenaar van de auto, wat betekent dat deze op je balans staat.
- Fiscaal voordeel: Je hebt recht op aftrekposten zoals renteaftrek en afschrijvingen, waardoor het fiscaal aantrekkelijk kan zijn.
- Liquiditeit behouden: Je hoeft niet direct een grote som geld te investeren, waardoor je je liquiditeit behoudt voor andere bedrijfsdoeleinden.
Voor wie is financial lease geschikt?
Financial lease is vooral interessant voor ondernemers, zzp’ers en bedrijven die op zoek zijn naar een oplossing om voertuigen te financieren zonder hun eigen vermogen aan te spreken. Het is ideaal voor ondernemers die waarde hechten aan het bezit van een auto en willen profiteren van fiscale voordelen.
Financial lease vergeleken met andere leasevormen
In dit deel vergelijken we financial lease met andere leasevormen die beschikbaar zijn voor zowel zakelijke als particuliere klanten. Denk hierbij aan operational lease, private lease, en shortlease. Zo krijg je een goed beeld van de voor- en nadelen van iedere optie.
Operational lease
Operational lease verschilt sterk van financial lease, vooral op het gebied van eigendom. Bij operational lease blijft de leasemaatschappij eigenaar van de auto, en na afloop van de leaseperiode geef je de auto gewoon terug. Dit betekent dat de auto niet op jouw balans komt te staan en dat je geen economische risico’s draagt voor de restwaarde.
Voordelen van operational oease
- Geen restwaarderisico: De leasemaatschappij draagt het risico van de restwaarde.
- Volledige ontzorging: Alle onderhoudskosten, verzekeringen en belastingen zijn inbegrepen, waardoor je zelf weinig hoeft te regelen.
Nadelen van operational lease
- Geen eigendom: Aan het einde van de looptijd heb je geen mogelijkheid om de auto over te nemen.
- Geen fiscaal Eigendom: Omdat de auto niet op je balans staat, profiteer je niet van afschrijving en renteaftrek.
Private lease
Private lease is een leasevorm die gericht is op particulieren. Hierbij betaal je een vast bedrag per maand voor het gebruik van een auto. Dit bedrag omvat vaak de meeste kosten, zoals verzekering, onderhoud en wegenbelasting.
Voordelen van private lease
- Vaste maandlasten: Alle kosten zijn inbegrepen in een vast maandbedrag.
- Geen onderhoudszorgen: De leasemaatschappij regelt het onderhoud.
Nadelen van private lease
- Geen fiscaal voordeel: Private lease biedt geen fiscale voordelen voor ondernemers.
- Beperkte kilometerstand: Vaak is er een limiet op het aantal kilometers dat je per jaar mag rijden, en overschrijding kan extra kosten met zich meebrengen.
Shortlease
Shortlease is vergelijkbaar met operational lease, maar dan voor een kortere periode, meestal tussen 1 en 24 maanden. Het biedt veel flexibiliteit voor ondernemers die op zoek zijn naar een tijdelijke oplossing, bijvoorbeeld voor een project of een nieuwe werknemer.
Voordelen van shortlease
- Flexibiliteit: Je zit niet vast aan lange contracten en kunt op relatief korte termijn opzeggen.
- Volledige ontzorging: Net als bij operational lease zijn veel kosten inbegrepen.
Nadelen van shortlease
- Hogere kosten: Shortlease is vaak duurder per maand dan een langdurig leasecontract vanwege de flexibiliteit.
- Geen eigendom: Net als bij operational lease blijft de auto eigendom van de leasemaatschappij.
Financial lease vs andere leasevormen: een overzicht
Om de verschillende leasevormen overzichtelijk te vergelijken, hebben we de belangrijkste eigenschappen op een rij gezet in onderstaande tabel:
Specifieke termen die te maken hebben met financial lease
Voor wie dieper in de wereld van financial lease wil duiken, zijn er enkele specifieke termen die belangrijk zijn om te begrijpen. Hieronder bespreken we de meest voorkomende termen in eenvoudige taal.
Economisch eigendom
Bij financial lease word je economisch eigenaar van de auto. Dit betekent dat je alle voordelen en risico’s van het voertuig hebt, maar de juridische eigenaar blijft de leasemaatschappij totdat je de laatste betaling hebt gedaan.
Restwaarde
De restwaarde is het bedrag waarvoor je de auto aan het einde van de leaseperiode kunt overnemen. Dit wordt vaak van tevoren vastgesteld en kan aantrekkelijk zijn omdat je de auto voor een relatief laag bedrag kunt kopen.
Afschrijving
Afschrijving is de waardevermindering van de auto over de tijd. Omdat je economisch eigenaar bent, kun je bij financial lease de afschrijving als kostenpost opnemen, wat fiscale voordelen oplevert.
Renteaftrek
De rente die je betaalt over de financial lease is fiscaal aftrekbaar. Dit kan helpen om je belastingdruk te verlagen, wat financial lease financieel aantrekkelijker maakt voor veel ondernemers.
Operational vs financial lease: balansimpact
Het belangrijkste verschil tussen operational en financial lease is hoe ze op je balans staan. Bij financial lease komt de auto op je balans te staan als activa, terwijl bij operational lease de auto niet op de balans staat. Dit heeft invloed op je vermogen en eventuele kredietwaardigheid.
Hoe kies je de juiste leasevorm?
Nu je weet wat financial lease inhoudt en hoe het zich verhoudt tot andere leasevormen, is het belangrijk om te bepalen welke optie het beste bij jouw situatie past. In dit deel bespreken we de overwegingen die je moet maken bij het kiezen van de juiste leasevorm.
Jouw bedrijfssituatie
- Starters vs. grotere bedrijven: Starters willen vaak hun liquiditeit beschermen en hebben misschien baat bij een operational lease, terwijl grotere bedrijven kunnen profiteren van de fiscale voordelen van financial lease.
- Gebruiksdoel: Als je de auto intensief gebruikt voor zakelijke doeleinden, kan financial lease aantrekkelijk zijn omdat de auto uiteindelijk van jou wordt.
Kosten en financiële overwegingen
- Totale kosten van eigendom: Vergelijk de totale kosten van financial lease met de kosten van operational lease. Denk hierbij aan rente, afschrijving, onderhoud en eventuele verzekeringen.
- Belastingvoordelen: De belastingvoordelen van financial lease kunnen een groot verschil maken in de totale kosten. Zorg ervoor dat je deze meeneemt in je overwegingen.
Flexibiliteit
- Korte vs. lange termijn: Heb je een auto slechts voor een korte periode nodig? Dan is shortlease misschien de beste keuze. Voor de lange termijn kan financial lease voordeliger zijn.
- Risicobereidheid: Ben je bereid om het restwaarderisico te dragen, of wil je liever dat een leasemaatschappij dit risico draagt? Financial lease brengt restwaarderisico met zich mee, terwijl operational lease dit vermijdt.
Financial lease aanbieders vergelijken
Nu je weet wat financial lease is en welke factoren van belang zijn, is het tijd om aanbieders te vergelijken. Wij bij FinancialLease.Autos helpen je om de grootste en meest betrouwbare aanbieders naast elkaar te zetten, zodat jij de beste deal kunt vinden.
Waar moet je op letten bij het vergelijken?
- Rentepercentages: De rente verschilt per aanbieder. Kleine verschillen in rente kunnen een groot verschil maken over de gehele looptijd.
- Looptijd en voorwaarden: Kijk goed naar de looptijd en eventuele flexibele opties om eerder af te lossen of contracten te beëindigen.
- Voorwaarden van eigendomsoverdracht: Let op de voorwaarden voor het overnemen van de auto aan het einde van de looptijd. Sommige aanbieders kunnen extra kosten rekenen.